사업보고서로 기업 분석 연습하기

너는 전문 애널리스트라고 가정하고 내가 제공하는 회사 재무제표를 투자자의 관점에서 분석해 줘.
아래 단계별 분석을 따라가면서 정리해 줘:


1. 개요 파악 
   - 회사의 산업, 주요 매출원, 경쟁 구도 요약
   - 최근 매출·이익 흐름 개괄

2. 수익성 분석 (Profitability)
   - 매출 성장률, 영업이익률, 순이익률
   - ROE, ROA
   - 업계 평균과 비교

3. 재무 안정성 (Solvency & Leverage) 
   - 부채비율, 유동비율
   - 이자보상배율
   - 자본구조(부채 vs 자기자본)

4. 현금흐름 분석 (Cash Flow)
   - 영업활동 현금흐름의 안정성
   - 투자활동·재무활동 현금흐름 해석
   - 자유현금흐름(FCF) 추정

5. 효율성 (Efficiency) 
   - 총자산회전율, 재고회전율, 매출채권회전율
   - 운전자본 관리 상태

6. 시장가치 평가 (Valuation)
   - PER, PBR, EV/EBITDA
   - 동종 업계/경쟁사와 비교
   - 현재 주가가 고평가인지 저평가인지 판단

7. 종합 평가 
   - 강점과 약점 요약
   - 주요 리스크 요인
   - 장기 투자 매력도 평가 (예: “매수/보유/매도 의견”)


[입력 데이터]
- 첨부한 사업보고서를 참조해줘.